CELI ou REER? Comment faire le bon choix?
Vous avez entendu parler du REER, vous avez entendu parlé du CELI… Vos parents, votre meilleur ami et même votre collègue de travail vous ont dit que c’était important d’en avoir un. D’accord, mais pourquoi exactement? Qu’est-ce que ça mange en hiver? Devriez-vous avoir seulement un CELI, seulement un REER ou les deux?
Quels sont leurs objectifs?
REER
Le régime enregistré d’épargne-retraite, communément appelé REER, permet d’accumuler et de faire fructifier votre épargne en vue de votre retraite.
Vos cotisations vous procurent également une déduction d’impôt puisqu’elles sont réduites de votre revenu imposable.
CELI
Le compte épargne libre d’impôt, communément appelé CELI, vous permet d’accumuler des économies et de les faire fructifier à l’abri de l’impôt.
Le REER est utile pour:
Épargner en vue de votre retraite
Acheter votre première propriété à l’aide du régime d’accession à la propriété (RAP)
Financer un retour aux études à l’aide du régime d’encouragement à l’éducation permanente (REEP)
Le CELI est utile pour:
Constituer un fonds d’urgence
Accumuler votre mise de fonds pour l’achat d’une propriété
Épargner pour des projets spéciaux (voyages, rénovations, achat d’une voiture, etc.)
Épargner en vue de votre retraite
Quels sont leurs objectifs?
REER
Le régime enregistré d’épargne-retraite, communément appelé REER, permet d’accumuler et de faire fructifier votre épargne en vue de votre retraite.
Vos cotisations vous procurent également une déduction d’impôt puisqu’elles sont réduites de votre revenu imposable.
Le REER est utile pour:
Épargner en vue de votre retraite
Acheter votre première propriété à l’aide du régime d’accession à la propriété (RAP)
Financer un retour aux études à l’aide du régime d’encouragement à l’éducation permanente (REEP)
CELI
Le compte épargne libre d’impôt, communément appelé CELI, vous permet d’accumuler des économies et de les faire fructifier à l’abri de l’impôt.
Le CELI est utile pour:
Constituer un fonds d’urgence
Accumuler votre mise de fonds pour l’achat d’une propriété
Épargner pour des projets spéciaux (voyages, rénovations, achat d’une voiture, etc.)
Épargner en vue de votre retraite
À quel âge pouvez-vous cotiser?
REER
Âge: Il n’y a pas d’âge minimal pour cotiser à un REER. Cependant, afin d’accumuler des droits de cotisation, vous devez avoir des revenus d’emploi ou d’entreprise.
Vous pouvez cotiser jusqu’au 31 décembre de l’année de votre 71e anniversaire.
CELI
Âge: L’âge minimal est de 18 ans.
Il n’y a cependant aucun âge maximal pour cotiser à votre CELI.
À quel âge pouvez-vous cotiser?
REER
Âge: Il n’y a pas d’âge minimal pour cotiser à un REER. Cependant, vous devez avoir accumulé des droits de cotisation.
Vous pouvez cotiser jusqu’au 31 décembre de l’année de votre 71e anniversaire.
CELI
Âge: L’âge minimal est de 18 ans.
Il n’y a cependant aucun âge maximal pour cotiser à votre CELI.
Combien d’argent pouvez-vous cotiser?
REER
Date limite: Pour que votre cotisation soit admissible à l’année d’imposition précédente, vous devez la verser avant le 60e premier jour de l’année en cours.
CELI
Date limite: 31 décembre de chaque année
Cotisation annuelle maximale : La limite de cotisation annuelle équivaut à 18% de votre revenu gagné de l’année précédente, jusqu’à concurrence de 26 230 $ en 2018 et de 26 500 $ en 2019.
Bien entendu, les cotisations au régime de retraite de votre employeur réduisent vos droits de cotisation.
Cotisation annuelle maximale :
- 2009 à 2012 : 5 000 $
- 2013 et 2014 : 5 500 $
- 2015 : 10 000 $
- 2016 à 2018 : 5 500 $
- 2019 : 6 000 $
Droits de cotisation : vos droits de cotisation s’accumulent lorsque vous ne maximisez pas vos cotisations annuelles.
Droits de cotisation : Vos droits de cotisation s’accumulent lorsque vous ne maximisez pas vos cotisations annuelles. Les cotisations maximales cumulatives pour 2019 sont de 63 500$.
Une cotisation annuelle excédentaire maximale de 2000$ est permise.
Aucune cotisation excédentaire permise.
Vous pouvez cotiser au REER de votre conjoint.
Vous ne pouvez pas cotiser au CELI de votre conjoint.
Les cotisations sont déductibles du revenu imposable. Ainsi, elles peuvent donner le droit à un retour d’impôt.
Les cotisations ne sont pas déductibles du revenu imposable. Elles ne donnent pas le droit à un retour d’impôt.
Combien d’argent pouvez-vous cotiser?
REER
Date limite: Pour que votre cotisation soit admissible à l’année d’imposition précédente, vous devez la verser avant le 60e premier jour de l’année en cours.
Cotisation annuelle maximale : La limite de cotisation annuelle équivaut à 18% de votre revenu gagné de l’année précédente, jusqu’à concurrence de 26 230 $ en 2018 et de 26 500 $ en 2019.
Bien entendu, les cotisations au régime de retraite de votre employeur réduisent vos droits de cotisation.
Droits de cotisation : vos droits de cotisation s’accumulent lorsque vous ne maximisez pas vos cotisations annuelles.
Une cotisation annuelle excédentaire maximale de 2000$ est permise.
Vous pouvez cotiser au REER de votre conjoint.
Les cotisations sont déductibles du revenu imposable. Ainsi, elles peuvent donner le droit à un retour d’impôt.
CELI
Date limite: 31 décembre de chaque année
Cotisation annuelle maximale :
- 2009 à 2012 : 5 000 $
- 2013 et 2014 : 5 500 $
- 2015 : 10 000 $
- 2016 à 2018 : 5 500 $
- 2019 : 6 000 $
Droits de cotisation : Vos droits de cotisation s’accumulent lorsque vous ne maximisez pas vos cotisations annuelles. Les cotisations maximales cumulatives pour 2019 sont de 63 500$.
Aucune cotisation excédentaire permise.
Vous ne pouvez pas cotiser au CELI de votre conjoint.
Les cotisations ne sont pas déductibles du revenu imposable. Elles ne donnent pas le droit à un retour d’impôt.
Quelles incidences ont les retraits?
REER
Les retraits peuvent diminuer les prestations et les crédits gouvernementaux.
CELI
Les retraits n’ont aucun impact sur les prestations et les crédits gouvernementaux.
Les montants retirés ne peuvent pas être cotisés à nouveau.
La somme des retraits s’ajoutent aux droits de cotisation de l’année suivante.
Les sommes investies ainsi que les revenus de placement sont imposables lorsqu’ils sont retirés du REER puisque ces derniers sont rajoutés à votre revenu, sauf si le retrait a été fait dans le cadre d’un RAP ou d’un REEP.
Les sommes investies et les revenus de placement sont non imposables lorsque retirés.
Quelles incidences ont les retraits?
REER
Peuvent diminuer les prestations et les crédits gouvernementaux.
Les montants retirés ne peuvent pas être cotisés à nouveau.
Les sommes investies ainsi que les revenus de placement sont imposables lorsqu’ils sont retirés du REER puisque ces derniers sont rajoutés à votre revenu, sauf si le retrait a été fait dans le cadre d’un RAP ou d’un REEP.
CELI
Les retraits n’ont aucun impact sur les prestations et les crédits gouvernementaux.
La somme des retraits s’ajoutent aux droits de cotisation de l’année suivante.
Les sommes investies et les revenus de placement ne sont pas imposables lorsque retirés.
Que se passe-t-il au décès?
REER
L’argent investi au sein d’un REER est imposable au décès sauf si le REER est transféré au conjoint qui dispose de droits inutilisés, à un enfant mineur à charge ou à un enfant à charge dû à une déficience physique ou mentale.
CELI
L’argent investi au sein d’un CELI n’entraîne aucune imposition au décès. Les sommes accumulées pourront être ajoutées dans le propre CELI du conjoint survivant et ce, sans affecter ses droits de cotisation. L’argent peut être transféré au CELI des bénéficiaires si ces derniers ont des droits de cotisation non utilisés.
Vers où s’enligner?
Au-delà de choisir un véhicule de placement entre le CELI et le REER, n’oubliez pas qu’il est également très important de choisir avec attention les fonds de placements qui constitueront votre portefeuille. En effet, il est primordial que les placements choisis respectent votre tolérance au risque, votre propension au risque ainsi que votre horizon de placement.
Si vous avez des questions concernant les choix que vous devriez faire, il nous fera plaisir de vous aider. Nos consultations sont gratuites, profitez-en!
